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資金繰り表のすすめ

「資金繰り表」とは、会社の入金・出金と預金残高を把握するために作成される表です。資金繰りの予測をすることは、将来の入金と出金の予測を行うことで資金ショートの可能性などを事前に検討し、可能性がある場合にはコスト削減や設備投資の中止、銀行へ借入の申込などの必要な対策をたてることができます。
資金繰り表は、決まった様式はありませんので、下記を参考に、自社に合ったものを作成しましょう。


 年  月  年  月  年  月
予算 実績 予算 実績 予算 実績
前月繰越
収入 現金売上
売掛金の回収
受取手形の期日入金
前受金の入金
その他の入金
収入合計
支出 現金仕入
買掛金の支払
支払手形の期日決済
未払金の支払
人件費の支払
その他の支払
支出合計
差引過不足
財務収支 借入
手形割引
設備投資
借入金返済
次月繰越